Declaratia SAFT

Se poate intocmi in mai multe variante:
- informativa /1 - este declaratia ce se depune obligatoriu periodic lunar sau trimestrial identic cu perioada de plata a TVA Firmele neplatitoare de TVA vor depune trimestrial Aceasta varianta va genera un singur fisier XML
- informativa /3 (partea -1...-3) - este aceeasi declaratie ca mai sus dar fractionata in 3 fisiere XML Se va folosi in cazul in care declaratia intr-un singur fisier depaseste dimensiunea maxima de 500M
-stocuri - se raporteaza numai la cerere
-active -  se raporteaza obligatoriu anual la sfarsitul anului financiar al contribuabilului
Atentie fisierul XML generat in oricare din variante nu trebuie sa depaseasca 500Mb pentru a putea fi depus
Se poate transmite la ANAF si declaratia in scop de testare. Daca dorim acest lucru bifam "XML de Test !!!" Fisierul XML astfel obtinut se poate valida si cu Dukintegratorul (trebuie sa alegem tip de declaratie D406T) Nu folositi aceasta bifa pentru declaratia buna
XML de test - bifarea aceastei optiuni duce la modificarea headerului fisierului XML cu tagul "d406t" in loc de "d406" ceea ce va determina depunerea declaratiei doar in scop de testare
mod depanare - bifarea acestei optiuni va duce la generarea unui fisier XLS in paralel cu fisierul XML Fisierul XLS poate fi folosit mai usor pentru verificarea informatiilor continute in declaratia
si produsele cu stoc - nonmenclatorul de produse si de UM transmis in fisierul XML va contine si articolele fara miscare in perioada declarata dar care au stoc

Utile

Despre Rectificative

Prima pagina

Informatiile din prima pagina se completeaza automat pe baza configurarilor facute la Societate si la TVA
dar se pot corecta/completa manual:
City - numele orasului - nu se valideaza
Region - se completeaza manual sau se alege judetul in partea dreapta (se valideaza conform nomenclatoarelor SAFT)
Country - se completeaza cu RO (se valideaza conform nomenclatoarelor SAFT)
IBANNumber - daca SC nu are IBAN ,se completeaza obligatoriu BankAccountNumber si BankAccountName
HeaderComment - se selecteaza : Luner , Trimestrial , Anual , etc

TaxRegistrationNumber - Nrul de inregistrare fiscala a SC
Taxype -conform nomenclatorului Nomenclator_Regim_fiscal
TaxNumber - CUIul SC
DefaultCurrencyCode - se completeaza RON
TaxAccounttingBasis - planul de conturi al SC - se alege:
    - A pentru Societati comerciale
    - ONG pentru PJ fara scop patrimonial Atentie !!! in acest caz trebuie selectat la Configurare> Contabilitate > Planul de conturi SAFT : 10 ONG inaintea echivalarii conturilor in Planul de conturi. In cazul in care la Planul de conturi > Cont SAFT nu se poate alege nimic (e gol selectorul) se face actualizarea nomenclatoarelor SAFT pe la SAFT > butonul "Nomenclatoare" > pagina Nomenclatoate generale . butonul "Actualizeaza nomenclatoare SAFT..."

Echivalarea nomenclatoarelor

Pentru corecta generare a declaratiei este necesara echivalarea articolelor unor nomenclatoare din aplicatia Wmicro5 cu codurile nomenclatoarele impuse de declaratia SAFT astfel (echivalarile obligatorii apar ingrosate) :

• - nomenclatorul de Articole > pagina Alte evidente > campul Cod vamal  (Cod NC8)-  Este obligatoriu  acolo unde este cerut conform legislației române, în special în cazuri precum:
      * tranzacții de import / export
      * achizitii/ livrari de produse alimentare supuse cotei reduse de TVA
      * mișcări intracomunitare supuse raportării Intrastat.
      * achizitii/ livrari supuse taxei locale inversate de TVA in funcție de codul NC
      * tranzactiile cu produse accizabile pentru care accizele se determina pe baza codului Cod NC.
  Este raportat in sectiunile 2.9.Products , 2.10.PhysicalStock
  Pentru produsele ce nu necesita cod NC8 se poate completa 0 sau in cazul serviciilor 00000000 sau  99999999
  Codurile NC8 se pot echivala si la Articole > pagina Modificari rapide sau cu ajutorul unui fisier XLS la Saft > butonul Nomenclatoare > butonul Importa-exporta Articole
  
• - nomenclatorul Categorii articole > campul  este serviciu pentru jurnalul de tva - trebuie bifat acolo unde este cazul Este folosit in stabilirea codurilor de TVA , se raporteaza in 2.9.Products , 4.1. SalesInvoices , 4.2.PurcaseInvoices
  
• - nomenclatorul UM > campul Cod SAFT si Conversie la UM SAFT daca echivalarea nu e unu la unu - Este obligatoriu si pentru articolele nestocabile (de aceea pentru articolele W5 nestocabile va trebui sa selectam UM)  Se raporteaza in 2.6 UOM Table, 2.9.Products, 2.10.PhysicalStock , 4.1. SalesInvoices, 4.2.PurcaseInvoices , 4.4 Movement
  
• - nomenclatorul Categorii documente > pagina Diverse > campul Cod factura SAFT - In mod implicit se va folosi codul "380" pentru categoriile ce contin cuvantul "Factura" - elementul este necesar pentru categoriile utilizate in perioada de raportare si care genereaza NC cu cont de furnizor sau client , nu este obligatoriu  Se raporteaza in sectiunile 4.2.PurcaseInvoices ,4.1.SalesInvoices .
  Pentru bonurile fiscale primite(fara CUI) sau emise se va folosi o categorie document fara echivalare SAFT pentru ca nu trebuie sa apara in  4.2.PurcaseInvoices ,4.1.SalesInvoices .
  Pentru bonurile fscale primite cu CUI se va folosi o categorie echivalata cu 380
  Pentru facturile emise si incasate cu bon fiscal se va folosi o categorie echivalata cu 751
  
• - nomenclatorul  Case-banci > campul Cod SAFT - daca nu e completat se raporteaza implicit "03" pentru banci si "01" pentru case - elemenul nu este obligatoriu
  
• - nomenclatorul Terti - campurile Localitate, Cod postal , IBAN - Localitatea trebuie completata pentru toti tertii utilizati in documente de client sau furnizor -Iban si Cod postal nu este obligatoriu celelate sunt obligatorii
  
• - nomenclatorul Plan conturi - campurile Cont SAFT - este obligatoriu si este echivalat automat unde este posibil Manual se vor echivala doar conturile sintetice , analiticele fiind generate automat pe baza sinteticelor echivalate cu valori strict numerice
  
• -  nomenclatorul Plan conturi - Cod taxa WHT - se foloseste pentru raportarea taxelor retinute la sursa in sectiunea 4.3.Payments si plata altor taxe , de ex: 100=plata impozitului pe profit , 410=plata asigurarilor sociale, 390=tva rambursat , etc
  
• - la Imobilizari > pagina Caracteristici ,s-a adaugat campul Modalitate: achizitie/plus.inv./acord.gratuit si Modalitate: casare/vanzare/minus.inv - Element obligatoriu pentru declaratia "Active"  sectiunea 4.5 AssetTransaction. Impilicit se transmite achizitie respectiv casare in caz de necompletare 

Introducerea rapida a valorilor impuse de SAFT in nomenclatoare

Pentru a putea introduce rapid valori in noile campuri aratate mai sus in fereastra Saft pagian Nomenclatoare, s-au creat butoanele : articole , terti , plan conturi prin care putem importa cu ajutorul fisierelor XLS
Principiul general de lucru este: 1) prin click pe buton obtinem un XLS cu toate articolele din nomenclatorul respectiv 2) apoi putem completa in acest fisier XLS valorile campurilor noi pentru toate articolele sau doar pentru o parte si le 3) putem prelua apoi in program prin click dreapta pe acelasi buton.
- articole imp-export - cu click normal obtinem fisierul XLS cu toate articolele din nomenclator Salvam si editam acest fisier numai coloanele "cod_vamal" si "saft_um" Celelalte coloane le lasam neschimbate si nici nu le stergem Randurile care stim ca nu le utilizam sau nu dorim sa completam le lasam neschimbate sau le stergem(vor fi importate in program doar valorile introduse nu si casutele goale) Cand suntem gata cu fisierul XLS il preluam in program facand click dreapta pe butonul "articole" Putem face preluarea si pe bucati ori de cate ori dorim
Valorile pentru "cod_vamal" le vom lua din Nomenclatorul tarifar vamal combinat pe care-l putem gasi si in XLSul SAF-T_Romania_SchemaDefinitionCodes ,pagina NC8_2021_TARIC sau din XLSul de aici
- plan conturi imp-export - -  cu click normal obtinem fisierul XLS cu toate conturile din nomenclator Salvam si punem valorile dorite numai in coloanele "saft_kont" si "saft_wht" Incarcarea in program se face prin click dreapta pe acelasi buton "plan conturi" Se exporta/importa numai conturile sintetice SAFT, analiticele saft se echivaleaza automat
- terti  imp-export --   cu click normal obtinem fisierul XLS cu toti tertii din nomenclator Salvam si punem valorile dorite numai in coloanele "banca", "cont", "adresa","cod_post", "cod_tzara", "cod_judet", "den_localitate1" Incarcarea in program se face prin click dreapta pe acelasi buton "terti" numai pentru campurile completate. Codul tzarii si Localitatea sunt verificate
Nomenclatoarele pot fi exportate XLS prin click dreapta pe casuta de selectie a valorii

Verificarea rezultatelor obtinute in fisierul XML

2.1.GLA - Soldul initial si final comunicat in rezumat se poate verifica cu soldul initial/final din balanta contabila pentru prima si ultima luna a intervalului de raportare
2.3.Customers - Soldul initial si final comunicat in rezumat se poate verifica cu valorile totale din Balanta Clientilor pe conturi pentru perioada declaratiei Sumele fara cont din balanta clientilor nu se salveaza in SAFT
2.4.Suppliers - Soldul initial si final comunicat in rezumat se poate verifica cu valorile totale din Balanta Furnizorilor pe conturi pentru perioada declaratiei  Sumele fara cont din balanta furnizoroilor nu se salveaza in SAFT
|2.10 PhysicalStock - se poate verifica su valorile initiale si finale, cantitative si valorice ale balantei de stocuri pentru toate gestiunile
2.12 Assets - valorile initiale trebuie sa fie egale cu Sold initial din lista Valori de inventar si amort/... in prima luna a intervalului
3.GLE - total DB sau CR din rezumat trebuie sa fie egal cu rulajul sumelor din balantele contabile pentru perioada raportata
4.1.Sales Invoices - valorile fara TVA si valorile TVA din rezumat trebuie sa fie egale cu valorile acelorasi sume din listele de vanzare la clienti
4.2.Purchase invoices - valorile fara TVA si valorile TVA din rezumat trebuie sa fie egale cu valorile acelorasi sume din listele de achizitie de la furnizori
4.3.Payments - total incasari /plati din rezumat trebuie sa fie egale cu suma valorilor din toate casele si bancile in perioada de raportare
4.4 Movement  - se poate face doar o verificare cantitativa cu total rulaj al balantei de stoc pe toate gestiunile dar trebuie tinut cont de faptul ca aceasta sectiune contine doar miscarile care fac note contabile cu conturi din clasa 3
4.5.Asset transactions - valorile din rezumat se pot verifica cu total valori de inventar al MF achizitionate, vandute, modificarile valorilor de inventar  din listele de Mijloace fixe pentru perioada raportata

Daca dorim o verificare detaliata a datelor raportate in fisierul XML bifam "mod depanare" si vom obtine un fisier XLS avand acelasi nume cu fisierul XML Sectiunile detaliate sunt: 2.1.GLA, 2.3.Customers, 2.4.Suppliers ,3.GL ,4.1. SalesInvoices ,4.2.PurcaseInvoices ,4.3.Payments ,4.4 Movement Fisierul XLS va contine rand cu rand valorile importante :
- nrf= seria si nr documentului
- kont_db, kont_cr, suma_db, suma_cr preluate din nota contabila a documentului (conturile sunt cele folosite in aplicatie nu cele echivalate SAFT)
- tx_code,tx_proc,tx_baza,tx_taxa= informatii despre taxa randului respectiv
- customerid,supplierid=cuiul tertului conform sintaxei impuse de SAFT

Verificarea , modificarea codurilor de TVA si alte taxe

Codurile speciale ale TVA si ale impozitelor si taxelor impuse de SAFT ale facturilor de furnizori si clienti precum ai ale operatiunilor de incasare, plata si note contabile pot fi vizualizate si modificate daca e cazul inaintea generarii declaratiei.
Codurile de TVA sunt puse automat de aplicatia contabila in majoritatea cazurilor conform regulilor date de documentatia SAFT iar codurile impozitelor si taxelor sunt de asemeni asociate automat operatiunilor de incasare,plata sau nota contabila pe baza contului contabil al operatiei si al echivalarii facute de utilizator in Planul de conturi, campul Cod taxa WHT
Sunt 2 situatii in care sunt completate automat aceste taxe: generarea declaratiei Saft si actionarea  butonului "pune taxcode,taxamount" din ferestrele enumerate in continuare
- Furnizori , pagina Saft
- Clienti, pagina Saft
- Trezorerie, Case Banci pagina Saft
- Note contabile, pagina Saft
Inaintea generarii declaratiei, codurile taxelor vor fi puse automat numai daca se da click pe butonul "pune taxcode,taxamount" Apoi pot fi modificate dupa dorinta cu ajutorul butonului "Modifica"
Inregistrarile modificate manual apar colorate cu verde si nu vor fi modificate ulterior de aplicatie prin butonul "pune taxcode,taxamount" sau prin generarea declaratiei Modificarile pot fi doar sterse

Comparatie SAFT cu D300
Cu ajutorul acestui buton se pot compara valorile declartie SAFT si 300. Intervalul declaratiilor SAFT si 300 ce intra in comparatie trebuie sa fie identic.
 D300 trebuie sa fi fost incarcat in prealabil iar SAFT poate fi incarcata anterior sau la momentul comparatiei (se raspunde Y la Doriti ...cu regenerarea codurilor TVA)
Se vor obtine doua XLSuri:
- un XLS rezumat care contine in paralel valorile din declaratia SAFT si 300 cumulate pe nr.crt al D300
- si alt XLS detaliat continand numai valorile din declaratia SAFT ,cumulata pe documente , coduri tva-saft si nr.crt al D300 pentru a inlegete componenta documentelor pentru un fiecare nr.crt

Alte precizari

- bonurile fiscale de achizitie (spre deosebire de factura simplificata)  nu se cuprind in  4.2.PurcaseInvoices dar se raporteaza in 3.GeneralLedger si in 4.3.Payments cu TaxCode conform cotei de tva. Categoria documentului bon nu trebuie echivalata SAFT
- bonurile fiscale emise prin Iesiri prin Casa de marcat (pentru gestiunile cantitativ-valorice) , nu se raporteaza in 4.1.SalesInvoices dar se raporteaza individual in 3.GeneralLedger si in 4.3.Payments  cu customerId=08000000000000000000 si TaxCode conform cotei de tva
- monetarele (raportul Z) introduse in Case/Banci pentru gestiunile magazin-valorice se raporteaza in 3.GeneralLedger si in 4.3.Payments cu customerId=08000000000000000000 si TaxCode conform cotei de tva

Coduri de TVA

Codurile taxcode pentru facturile de furnizori si clienti sunt predefinite in aceasta aplicatie dar pot fi modificate dupa dorinta
Acest lucru se poate face in pagina coduri TVA din fereastra SAFT
Trebuie sa stim ca pentru fiecare rand in factura se poate atribui un taxcode din tabelul pomenit mai sus daca se indeplinesc cumulativ urmatoarele conditii:
- pentru facturile de la furnizori ,coloana Tranzactie trebuie sa aiba valoarea Furnizori iar pentru facturile de clienti , valoarea Clienti
- Ctg.TVA a facturii trebuie sa fie aceeasi cu valoarea din coloana Ctg.TVA ( exceptie toate tipurile de scutiri pentru care seaccepta valoarea Scutit)
- Tzara tertului facturii trebuie sa se afle intr-una situatiile RO,UE,Alta si se identifica cu coloanele cu acelasi denumire
- calitatea de bun sau serviciu al produsului liniei din factura este data de aceasta caracteritica din Categoria articol asociata si se identitifca cu coloana Bun sau Serv dupa caz
- deductibilitatea produsului liniei conform selectiei din factura poate fi 100% sau 50% si se identifica cu coloana Deductibil
- calitatea tertului facturii de a fi platitor de tva (T) sau neplatitor (N) se identifica cu coloana TVA tert

Dupa identificarea randului din tabela coduri TVA care satisface toate conditiile ,pe baza % de tva al liniei facturii ,rezulta taxcode-ul
Atentie !!! nu creati mai multe randuri in tabela coduri TVA care indeplinesc aceleasi conditii pentru ca selectarea codului va fi eronata. Randurile cu conditii identice vor fi semnalate in momentul salvarii modificarii